Watchlist Loan

Watchlist loans (Directive 2, point 1(क)(2))

• Overdue 1 to 3 months.
• Short-term or working capital loans not renewed within one month, or whose repayment is extended temporarily by up to 90 days (except non-renewable pari passu loans).
• Loans to a borrower classified non-performing in any other bank or financial institution.
• Loans to firms with negative net worth or net losses for three consecutive years, even if paying regularly (for projects, only after three full years of commercial operation).
• Multiple-banking loans of Rs 2 arba or more not converted to consortium.
• Loans NRB orders to be watchlisted after inspection because of weak cash flow or project operation.
• Loans with a debt-equity ratio above 80:20.
• Loans that breach the debt service to income ratio cap.
• Loans to businesses not operating for circumstantial reasons but still paying regularly.
• Other pass loans of a borrower when one of its loans becomes non-performing.

Provision: at least 5%. Watchlist loans fall under Stage 2 of ECL, so lifetime expected loss is recognised.

सूक्ष्म निगरानी कर्जा (निर्देशन नं. २, बुँदा १(क)(२))

• १ देखि ३ महिनासम्म भाखा नाघेका।
• १ महिनाभित्र नवीकरण नभएका वा अस्थायी रूपमा बढीमा ९० दिन भुक्तानी अवधि बढाइएका अल्पकालीन वा चालु पुँजी कर्जा (नवीकरण नहुने पारिपासु कर्जाबाहेक)।
• अन्य कुनै बैंक वा वित्तीय संस्थामा निष्क्रियमा वर्गीकृत ऋणीलाई दिइएको कर्जा।
• नियमित तिरिरहे पनि ऋणात्मक नेटवर्थ वा लगातार तीन वर्ष खुद नोक्सानीमा रहेका फर्मको कर्जा (परियोजनामा व्यावसायिक सञ्चालनको तीन पूर्ण वर्षपछि मात्र)।
• सह-वित्तीयकरणमा परिणत नभएका रु. २ अर्ब वा बढीका बहुबैंकिङ कर्जा।
• निरीक्षणका क्रममा नगद प्रवाह वा परियोजना सञ्चालन कमजोर देखी नेपाल राष्ट्र बैंकले निर्देशन दिएका कर्जा।
• ऋण-स्वपुँजी अनुपात ८०:२० भन्दा बढी हुने गरी प्रवाह भएका कर्जा।
• ऋण भुक्तानी आम्दानी अनुपात को सीमा नाघेका कर्जा।
• परिस्थितिवश सञ्चालनमा नभए पनि नियमित किस्ता तिरिरहेका व्यवसायका कर्जा।
• ऋणीको कुनै एक कर्जा निष्क्रिय भएपछि उसका अन्य असल कर्जा।

व्यवस्था: कम्तीमा ५ प्रतिशत। सूक्ष्म निगरानी कर्जा ईसीएलको स्टेज २ मा पर्छन्, त्यसैले जीवनकालीन अपेक्षित नोक्सानी गणना हुन्छ।