Substandard Loan

Substandard is the first non-performing class. The borrower's weaknesses are clear and, unless corrected, the bank is likely to lose some money.

NRB rules

• Overdue 3 to 6 months (Directive 2, point 1(ख)(1)).
• Minimum provision 25% of outstanding principal (specific loan loss provision); extra 20% if secured only by guarantee or third-party collateral.
• A non-performing loan (other than restructured) can be upgraded only after all overdue principal and interest are paid and the loan stays regular for 3 months.
• If one borrower in a group is substandard, other group members directly affected must also be substandard, even if regular.
• Interest on substandard loans is recognised as income only when actually received (Stage 3 under ECL).

Banks should step up recovery at this stage: talks with the borrower, demand notices, extra security, or restructuring if viable.

कमसल निष्क्रिय कर्जाको पहिलो वर्ग हो। ऋणीको कमजोरी स्पष्ट देखिएको हुन्छ र सुधार नभए बैंकलाई केही नोक्सानी हुने सम्भावना हुन्छ।

नेपाल राष्ट्र बैंकका व्यवस्था

• ३ देखि ६ महिनासम्म भाखा नाघेको (निर्देशन नं. २, बुँदा १(ख)(१))।
• बक्यौता साँवाको कम्तीमा २५ प्रतिशत (विशेष कर्जा नोक्सानी व्यवस्था); जमानी वा तेस्रो पक्षको धितोमा मात्र भए थप २०%।
• भाखा नाघेको सम्पूर्ण साँवा-ब्याज तिरी ३ महिना नियमित भएपछि मात्र (पुनरसंरचितबाहेक) निष्क्रिय कर्जा स्तरोन्नति हुन्छ।
• समूहको कुनै एक ऋणी कमसल भए प्रत्यक्ष प्रभावित अन्य ऋणी नियमित भए पनि कमसल वर्गमा राख्नुपर्छ।
• कमसल कर्जाको ब्याज वास्तविक प्राप्त भएपछि मात्र आम्दानी जनाइन्छ (ईसीएलमा स्टेज ३)।

यस चरणमा बैंकले असुली प्रयास तीव्र बनाउनुपर्छ: ऋणीसँग वार्ता, ताकेता पत्र, थप धितो वा सम्भाव्य भए पुनरसंरचना।