Credit Risk

Credit risk is the largest risk for most Nepali banks because loans are their main asset. NRB's Directive 5 (Risk Management) lists it first among the risks BFIs must classify, and sets these requirements:

• Use Directive 2 (loan classification and provisioning), Directive 3 (single obligor and sectoral limits) and Directive 8 (investment) as the base for reducing credit and investment risk.
• Have board-approved credit policies, a clear delegation of lending authority, and separation of business solicitation, appraisal, approval, disbursement and relationship management.
• Check that loans are used for the stated purpose.
• Class A banks and national-level Class B banks must develop their own Credit Risk Rating System and use it as the basis of borrower due diligence.
• Maintain a credit administration function and review all loans individually and by sector.
• Accept only audit reports carrying a UDIN from ICAN's portal.

Under Basel capital rules, credit risk capital in Nepal is measured with the Simplified Standardized Approach.

धेरैजसो बैंकको मुख्य सम्पत्ति कर्जा भएकाले कर्जा जोखिम सबैभन्दा ठूलो जोखिम हो। राष्ट्र बैंकको निर्देशन नं. ५ (जोखिम व्यवस्थापन) ले यसलाई जोखिम वर्गीकरणको पहिलो स्थानमा राखी देहायका व्यवस्था गरेको छ:

• कर्जा वर्गीकरण तथा नोक्सानी व्यवस्था (निर्देशन २), एकल ग्राहक तथा क्षेत्रगत सीमा (निर्देशन ३) र लगानी (निर्देशन ८) लाई जोखिम न्यूनीकरणको आधार मान्ने।
• सञ्चालक समितिबाट स्वीकृत कर्जा नीति, स्पष्ट अख्तियारी र व्यवसाय प्रवर्द्धन, मूल्याङ्कन, स्वीकृति, प्रवाह तथा सम्बन्ध व्यवस्थापन छुट्टाछुट्टै हुने व्यवस्था।
• कर्जा तोकिएकै प्रयोजनमा प्रयोग भएको यकिन गर्ने।
• क वर्ग र राष्ट्रियस्तरका ख वर्गका बैंकले आफ्नै कर्जा जोखिम मूल्याङ्कन प्रणाली विकास गरी ऋणीको उचित सावधानीको आधार बनाउने।
• कर्जा प्रशासन कार्य र एकल तथा क्षेत्रगत रूपमा कर्जाको आवधिक पुनरावलोकन।
• ICAN को पोर्टलबाट जारी UDIN भएको लेखापरीक्षण प्रतिवेदन मात्र स्वीकार गर्ने।