Risk Appetite and Tolerance Limit

NRB Directive 5 gives these responsibilities to the board:

• identify the risk the institution wants to bear (risk appetite) and acceptable limits (tolerance limit) and set the risk strategy; the board is responsible for overall risk management;
• keep an internal control system so that risks stay within the appetite and tolerance;
• set the BFI's own credit limits (sectoral, purpose-wise, NPL limits) and liquidity limits (CRR, SLR, CD ratio and similar) considering risk appetite and regulatory limits;
• approve policies for material risks, review them at least once a year, and study risk reports at least quarterly.

A written Risk Appetite Statement usually covers capital ratios, NPL ceilings, concentration limits, liquidity ratios, and qualitative risks such as reputation and compliance.

निर्देशन नं. ५ ले सञ्चालक समितिलाई देहायका जिम्मेवारी दिएको छ:

• संस्थाले वहन गर्न चाहेको जोखिम (risk appetite) र ग्राह्य सीमा (tolerance limit) पहिचान गरी जोखिम रणनीति तय गर्ने; समग्र जोखिम व्यवस्थापनको उत्तरदायित्व सञ्चालक समितिको हुने;
• जोखिम सो सीमाभित्र रहने गरी आन्तरिक नियन्त्रण प्रणाली राख्ने;
• जोखिम वहन क्षमता र नियामकीय सीमा हेरी आफ्नै कर्जा सीमा (क्षेत्रगत, उद्देश्यगत, निष्क्रिय कर्जा) र तरलता सीमा (अनिवार्य नगद मौज्दात, वैधानिक तरलता, कर्जा-निक्षेप अनुपात) तोक्ने;
• मूलभूत जोखिमका नीति स्वीकृत गरी कम्तीमा वर्षमा एकपटक पुनरावलोकन गर्ने र जोखिम प्रतिवेदन कम्तीमा त्रैमासिक रूपमा छलफल गर्ने।

लिखित Risk Appetite Statement मा प्रायः पुँजी अनुपात, निष्क्रिय कर्जाको सीमा, केन्द्रीकरण सीमा, तरलता अनुपात र प्रतिष्ठा तथा अनुपालन जस्ता गुणात्मक जोखिम समेटिन्छन्।