Beneficial OwnerBO

Criminals often hide behind companies, trusts or nominees, so identifying the real person behind a customer is central to AML.

Legal basis: Section 7C of the Asset (Money) Laundering Prevention Act, 2064 and Rule 6 of the 2081 Rules. Section 35A also requires legal persons to submit beneficial ownership details.

NRB Directive 19 requires BFIs to:

• set up systems to identify beneficial owners, monitor their related transactions closely, and monitor all their transactions together;
• identify each layer of a legal person's ownership and the natural persons controlling it;
• identify a beneficial owner where a person outside the family seems to be behind an individual's transactions;
• use updated BO data filed with registering bodies, customer declarations, public and commercial sources, and requests to government bodies;
• keep BO records for 5 years after the relationship or transaction ends.

अपराधीहरू कम्पनी, ट्रस्ट वा अरूको नाममा लुक्ने भएकाले ग्राहकपछाडिको वास्तविक व्यक्ति पहिचान गर्नु शुद्धीकरण निवारणको मूल हो।

कानुनी आधार: सम्पत्ति शुद्धीकरण (मनी लाउन्डरिङ्ग) निवारण ऐन, २०६४ को दफा ७ग र नियमावली २०८१ को नियम ६। दफा ३५क ले कानुनी व्यक्तिले वास्तविक धनीको विवरण पेश गर्नुपर्ने व्यवस्था गरेको छ।

निर्देशन नं. १९ अनुसार बैंकले:

• वास्तविक धनी पहिचान गर्ने, निजसँग सम्बद्ध कारोबारको सूक्ष्म अनुगमन गर्ने र सबै कारोबार एकीकृत रूपमा हेर्ने संयन्त्र राख्नुपर्छ;
• कानुनी व्यक्तिको स्वामित्वको हरेक तह र नियन्त्रण गर्ने प्राकृतिक व्यक्ति पहिचान गर्नुपर्छ;
• कुनै व्यक्तिको कारोबारमा परिवारबाहिरको व्यक्ति वास्तविक धनी भएको शंका लागेमा उसको पनि पहिचान गर्नुपर्छ;
• दर्ता गर्ने निकायमा बुझाइएको विवरण, स्वघोषणा, सार्वजनिक र व्यावसायिक स्रोत तथा सरकारी निकायबाट सूचना लिनुपर्छ;
• सम्बन्ध वा कारोबार समाप्त भएको ५ वर्ष सम्म अभिलेख राख्नुपर्छ।